PPF, EPF নাকি NPS: অবসর পরিকল্পনায় দ্বিধা? জেনে নিন কোন বিকল্প আপনার জন্য উপযুক্ত
নয়াদিল্লি। অবসরের পর আর্থিকভাবে স্বাচ্ছন্দ্যপূর্ণ ও স্বাধীন জীবন যাপনের জন্য আগে থেকেই সঠিক আর্থিক পরিকল্পনা করা অত্যন্ত জরুরি। এজন্য ভারত সরকারের পক্ষ থেকে বেশ কিছু সঞ্চয় প্রকল্প চালু রয়েছে, যার মধ্যে জনসাধারণের প্রভিডেন্ট ফান্ড (PPF), কর্মচারী ভবিষ্যনিধি (EPF) এবং জাতীয় পেনশন ব্যবস্থা (NPS) অন্যতম। তবে, এই প্রকল্পগুলির মধ্যে কোন বিকল্পটি উত্তম, তা বোঝা অনেক সময় কঠিন হয়ে পড়ে। তাই, আপনার সুবিধার জন্য এখানে এই তিনটি প্রকল্পের বিস্তারিত বিশ্লেষণ তুলে ধরা হল, যাতে আপনি আপনার প্রয়োজন এবং ব্যক্তিগত অবস্থান অনুযায়ী সঠিক সিদ্ধান্ত নিতে পারেন।
জনসাধারণের প্রভিডেন্ট ফান্ড (PPF)
জনসাধারণের প্রভিডেন্ট ফান্ড একটি দীর্ঘমেয়াদী সঞ্চয় প্রকল্প, যা বিশেষ করে সেইসব বিনিয়োগকারীদের জন্য ডিজাইন করা হয়েছে যারা নিরাপদ ও করমুক্ত রিটার্নের সন্ধানে আছেন। এতে বার্ষিক ন্যূনতম ৫০০ টাকা এবং সর্বোচ্চ ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত বিনিয়োগ করা যায়।
প্রধান বৈশিষ্ট্য:
- ১৫ বছরের লক-ইন সময়কাল, যা ৫-৫ বছরের ব্লক বৃদ্ধি করা যায়।
- বর্তমান সুদের হার ৭.১% বার্ষিক, যা সরকার প্রতি ত্রৈমাসিক নির্ধারণ করে।
- বিনিয়োগের উপর আয়কর আইনের ৮০সি ধারার অধীনে ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত কর ছাড়।
- সুদ এবং পরিপক্বতা অর্থ সম্পূর্ণ করমুক্ত।
অসুবিধা:
- দীর্ঘ লক-ইন সময়কাল।
- রিটার্ন মুদ্রাস্ফীতির হারকে ছাড়িয়ে যেতে পারে না।
কর্মচারী ভবিষ্যনিধি (EPF)
কর্মচারী ভবিষ্যনিধি সংস্থা (EPFO) কর্তৃক পরিচালিত EPF প্রকল্প মূলত সংগঠিত ক্ষেত্রের বেতনভোগী কর্মীদের জন্য। এতে কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তা উভয়ের অবদান থাকে, যা মৌলিক বেতন এবং মূল্যবৃদ্ধি ভাতার ১২%।
প্রধান বৈশিষ্ট্য:
- বর্তমান সুদের হার ৮.২৫%।
- অবদানের উপর আয়কর আইনের ৮০সি ধারার অধীনে ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত কর ছাড়।
- ২.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত বার্ষিক অবদান করমুক্ত।
- অবসরের পর প্রাপ্ত সম্পূর্ণ অর্থ করমুক্ত।
- আংশিক উত্তোলনের সুবিধা পাওয়া যায়।
অসুবিধা:
- ২.৫ লক্ষ টাকার বেশি বার্ষিক অবদানের উপর কর প্রযোজ্য।
- শুধুমাত্র বেতনভোগী কর্মীদের জন্য উপলব্ধ।
জাতীয় পেনশন ব্যবস্থা (NPS)
NPS একটি বাজার-সংযুক্ত অবসর প্রকল্প, যেখানে বিনিয়োগকারীরা তাদের পছন্দমতো ইকুইটি, কর্পোরেট বন্ড এবং সরকারি বন্ডে বিনিয়োগ করতে পারেন। এতে রিটার্ন নির্দিষ্ট নয় কারণ এটি বাজারের অবস্থার উপর নির্ভর করে।
প্রধান বৈশিষ্ট্য:
- বিনিয়োগের কোন সর্বোচ্চ সীমা নেই।
- গড়ে ৮-১০% রিটার্ন।
- ৮০সি ধারার অধীনে ১.৫ লক্ষ টাকা এবং ৮০CCD(1B) ধারার অধীনে অতিরিক্ত ৫০,০০০ টাকা পর্যন্ত কর ছাড়।
- অবসরের সময় কর্পাসের ৬০% অংশ করমুক্ত, বাকি ৪০% থেকে অ্যানুইটি কেনা বাধ্যতামূলক।
- বিনিয়োগকারীরা তাদের ঝুঁকি ক্ষমতা অনুযায়ী বিনিয়োগের বিকল্প নির্বাচন করতে পারেন।
অসুবিধা:
- রিটার্ন সম্পূর্ণরূপে বাজারের উপর নির্ভরশীল।
- অবসরের পর অ্যানুইটি নেওয়া বাধ্যতামূলক।
যদি আপনি ঝুঁকিমুক্ত এবং করমুক্ত রিটার্ন চান এবং দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগ করতে পারেন, তাহলে PPF একটি উপযুক্ত বিকল্প হতে পারে। অন্যদিকে, বেতনভোগী কর্মীর জন্য EPF একটি উত্তম বিকল্প কারণ এতে নিয়োগকর্তারও অবদান থাকে এবং সুদের হার PPF থেকে বেশি। আবার, যদি আপনি উচ্চ রিটার্নের সাথে সাথে বাজারের ঝুঁকি নিতে প্রস্তুত থাকেন, তাহলে NPS আপনার জন্য লাভজনক হতে পারে।
